Comment résoudre un problème de trésorerie à court terme ?
Le cas à traiter est le suivant : un club, qui est en train de ponctionner ses réserves pour fonctionner, voit arriver le moment où le compte bancaire sera débiteur.
Le club n’est pas déjà en situation de cessation de paiement ni sous procédure de sauvegarde. La raison est que de ce fait, certaines aides spécifiques au contexte covid vous seraient inaccessibles. Si tel est le cas, vous pouvez signaler votre situation en toute confiance à l’OMS qui vous garantit une complète confidentialité.
Il faut éviter cette situation de compte débiteur en raison des conséquences à moyen terme si le problème persiste :
- Agios qui aggravent la situation,
- Difficultés avec les créanciers,
- Et inscription dans le fichier national des incidents de paiement (dit fichier Banque de France).
Le plus important, pour vous comme pour les financeurs, est de savoir où vous en êtes.
Faites un bilan de vos recettes et dépenses à horizon de 2 mois, ou 6 mois si vous pensez que les difficultés arriveront avant la fin de cette saison.
- Un simple tableau Excel suffit. Cela s’appelle un plan de trésorerie (la page liée vous donne une explication et une représentation graphique d’un plan de trésorerie). Si vous, votre trésorier ou président avez des difficultés à établir ce document, prévenez-nous et nous vous aiderons.
- Pour choisir une solution de financement appropriée, vous avez besoin de savoir quand le compte basculera en négatif et à combien se monte votre besoin de financement.
Vous avez renseigné dans votre plan de trésorerie les dépenses à venir.
Il est tentant de reporter le plus possible vos règlements, mais ce n’est pas la solution :
- Vous allez mettre des entreprises en difficulté,
- Vous risquez de dépasser des échéances légales,
- Bref, vous risquez d’aggraver la situation.
- La solution consiste à savoir ce que vous pouvez ou ne pouvez pas faire. Faites deux listes :
- L’une avec les fournisseurs qui sont incontournables au maintien ou à la reprise de l’activité. Et ceux qui sont en difficulté. Eux doivent être réglés.
- L’autre avec les fournisseurs de services ou de marchandises qui peuvent suspendre leurs contrats. Suspendez ce que vous pouvez.
Il faut ensuite trouver de l’argent pour redonner de l’air à votre trésorerie.
A ce stade, la suite dépend de votre statut, employeur ou pas ?
Pour les clubs non-employeurs
Votre besoin de trésorerie peut être couvert dans les 15 jours par un PGE :
- Conditions :
- Que l’association soit enregistrée au registre national des entreprises et établissements (RNEE) c’est-à-dire disposer d’un numéro SIRET.
- Le prêt sera au maximum de 25% du chiffre d’affaires de l’exercice comptable précédent ; soit vos recettes – les dons et toutes les subventions.
- Dans le cas d’une section d’un omnisport, c’est à la structure mère de porter la demande.
- Mieux vaut devoir rembourser quelques milliers d’euros à 2% que de payer des agios à 9%.
- Lors de votre visite à votre banquier, voyez ce qu’il en est de votre autorisation de découvert.
- Certaines fédérations ont voté le principe d’une aide de solidarité aux clubs en raison du covid. Si vous n’avez pas eu cette information, cela vaut le coup de vérifier. Suivant les modalités propres à chaque fédération, le délai peut être d’un mois ou plus avant le versement de l’aide.
- Si le besoin de financement peut attendre 2 mois au minimum, alors vous pouvez solliciter une aide de l’Agence Nationale du Sport, allouée dans le cadre des projets sportifs fédéraux (PSF),
- Le Fonds de Développement pour la Vie Associative (FDVA) sera accessible aux clubs sportifs pour soutenir leur fonctionnement général. Restez en veille grâce à la page dédiée de la DRJSCS des Pays de la Loire. Début de la campagne de subvention le 18 janvier. Décisions d’attribution le 2 juin 2021.
Pour les clubs employeurs
Le Fonds de solidarité est l’aide rapide par excellence, les fonds sont versés en moins de 7 jours. Vous pouvez la solliciter pour novembre et décembre 2020 si vous y êtes éligible.
- Vous pouvez également solliciter les mêmes mesures que les clubs non-employeurs.
- Vous pouvez bénéficier d’exonérations et de reports de charges sociales.
- La région des Pays de la Loire a débloqué un Fonds spécial : le Fonds régional Pays de la Loire Solidarité Sport. A demander avant le 30 septembre 2021. Voir le détail sur les pages dédiées.
- Et bien sûr du dispositif d’activité partielle (chômage partiel).
Info de la Mairie : L’enveloppe totale des subventions municipales est inchangée par rapport à 2020. Le versement sera avancé à partir de février, sous réserve de réception des justificatifs habituels.
S’il vous reste des questions, écrivez-nous et selon le cas, nous y répondrons sous forme de sujet dans une prochaine lettre, ou bien nous vous contacterons si le sujet justifie d’un examen particulier.
Nous en sortirons plus facilement en jouant collectif. L’OMS est à votre service. Vive le Sport !
Tous les Remèdes de l’OMS sur notre site www.omsangers.net.